Vous soignez tout le monde.
Qui protège vos revenus ?
90 jours de carence avant la première indemnité de votre caisse. Une pension moyenne autour de 1 100 € à la CARPIMKO. Les libéraux de santé découvrent souvent leurs vrais filets de sécurité le jour où ils en ont besoin. Faisons le point avant.
Simuler un arrêt de travailCARPIMKO, CARMF, CARCDSF : ce que couvrent vraiment vos cotisations
| Caisse | IJ forfaitaire | Carence | Durée max. |
|---|---|---|---|
| CARPIMKO Kiné, infirmier, orthophoniste, pédicure… | 55,44 €/jour | 90 jours | 36 mois |
| CARMF Médecin libéral | 65 à 197 €/jour selon revenus N-2 | 90 jours | 36 mois |
| CARCDSF Sage-femme / chirurgien-dentiste | 49,70 € (SF) 113,22 € (dentiste) | 90 jours | 36 mois |
Chiffrez l'impact d'un arrêt sur votre situation
Revenu, charges de cabinet, caisse d'affiliation : trois curseurs suffisent pour mesurer le trou réel qu'un arrêt creuserait, et dimensionner la prévoyance qui le comblerait.
Le PER : transformer vos cotisations choisies en capital
En tant que TNS, votre plafond de déduction est nettement supérieur à celui d'un salarié, jusqu'à 88 911 € en 2026. Chaque versement réduit votre bénéfice imposable aujourd'hui et capitalise pour compléter la pension de la caisse demain.
Combien pouvez-vous vraiment mettre de côté chaque mois ?
Entre les charges du cabinet, l'URSSAF et la caisse, le revenu disponible réel est souvent flou. Mesurez votre capacité d'épargne, le résultat s'injecte automatiquement dans le simulateur assurance-vie ci-dessous.
L'assurance-vie : la souplesse en complément
Projet de cabinet, achat immobilier, études des enfants : l'assurance-vie reste accessible à tout moment, avec une fiscalité qui s'adoucit fortement après 8 ans, et des prélèvements sociaux maintenus à 17,2 % en 2026.
PER et assurance-vie : un capital protégé, une transmission hors succession
Au-delà du rendement et de la fiscalité à l'entrée, ces deux enveloppes offrent des atouts patrimoniaux souvent méconnus, et décisifs pour un indépendant ou un dirigeant.
Un capital à l'abri des créanciers
L'assurance-vie est insaisissable par les créanciers tant que le contrat n'est pas racheté : le capital qui s'y trouve n'appartient juridiquement plus à votre patrimoine saisissable (hors primes manifestement exagérées et cas de fraude ; l'administration fiscale conserve des voies de recours spécifiques).
Le PER va plus loin encore : étant bloqué jusqu'à la retraite (hors accidents de la vie et achat de la résidence principale), il est de fait hors de portée des créanciers pendant toute la phase d'épargne. Pour un professionnel dont la responsabilité peut être engagée, c'est un véritable coffre-fort juridique.
Une transmission hors droits de succession
Les capitaux décès de l'assurance-vie échappent à la succession. Pour les versements effectués avant 70 ans : abattement de 152 500 € par bénéficiaire, puis prélèvement de 20 % seulement (là où les droits de succession classiques montent à 45 % en ligne directe, et 60 % entre non-parents).
Pour les versements après 70 ans : abattement global de 30 500 € sur les primes, et la totalité des gains reste exonérée. Le conjoint ou partenaire de PACS est, lui, totalement exonéré quel que soit le montant.
Le PER assurantiel bénéficie des mêmes abattements, appréciés selon l'âge au décès : avant 70 ans, 152 500 € par bénéficiaire ; après, 30 500 € globaux.
Chiffres 2026, articles 990 I et 757 B du CGI. La rédaction de la clause bénéficiaire conditionne l'efficacité de ces abattements : voir le guide dédié.
Ce que les libéraux de santé me demandent le plus
Que touche un kiné ou un infirmier libéral en arrêt de travail ?
Après un délai de carence de 90 jours (pour la couverture longue de la caisse), la CARPIMKO verse une indemnité journalière forfaitaire d'environ 55,44 € par jour en 2026, soit environ 1 660 € par mois, quel que soit votre revenu réel. Pour un revenu habituel de 5 000 € par mois, le manque à gagner dépasse 3 300 € mensuels, charges de cabinet non comprises. C'est exactement ce que chiffre le simulateur d'arrêt de travail ci-dessus.
Quelle retraite pour une profession affiliée à la CARPIMKO ?
Après une carrière complète, la pension moyenne se situe autour de 1 100 € par mois toutes composantes confondues, loin des revenus d'activité d'un libéral installé. Le régime de base et le régime complémentaire de la caisse ne suffisent pas à maintenir le niveau de vie : la capitalisation individuelle (PER, assurance-vie) n'est pas une option, c'est le troisième pilier obligatoire de fait.
Un contrat de prévoyance Madelin est-il déductible ?
Oui : les cotisations de prévoyance souscrites dans le cadre Madelin sont déductibles du bénéfice imposable des TNS, dans des limites calculées sur le PASS et le revenu. C'est l'un des rares postes où mieux se protéger coûte fiscalement moins cher. Encore faut-il que le contrat soit adapté : franchise, définition de l'invalidité (professionnelle ou fonctionnelle), indemnisation en cas de burn-out ou de maternité sont les vrais points différenciants.
Ma prévoyance date de mon installation, faut-il la revoir ?
Presque toujours. Un contrat souscrit à l'installation couvre le revenu de l'époque, pas celui d'aujourd'hui. Les garanties, franchises et exclusions ont aussi évolué sur le marché. Une relecture prend une heure et révèle très souvent soit une sous-couverture dangereuse, soit des garanties payées en double.
PER ou assurance-vie pour un professionnel de santé libéral ?
Les deux répondent à des besoins différents. Le PER maximise la déduction fiscale pendant l'activité (plafond TNS jusqu'à 88 911 € en 2026) mais bloque les fonds jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage anticipé. L'assurance-vie reste disponible à tout moment et sa fiscalité s'adoucit après 8 ans. La bonne réponse est généralement une combinaison des deux, calibrée sur votre TMI et vos projets.
Recevez votre étude personnalisée
Vos paramètres de simulation me sont transmis avec votre demande : j'arrive au premier échange en connaissant déjà vos ordres de grandeur, et je vous rappelle avec une analyse déjà préparée, avec l'analyse de votre couverture actuelle et les indemnités réelles de votre caisse.
Planificateur avancé
Vivre de son assurance-vie : combien retirer, à quel coût ?
Réglez le retrait annuel souhaité et voyez, année par année, l'impôt, le net perçu et le capital restant — jusqu'à épuisement du capital.
Pour aller plus loin
Guides pour les professions de santé
Arrêt de travail CARPIMKO
Indemnités réelles 2026, carence, et comment combler le trou.
Prévoyance des kinés et libéraux
Pourquoi la CARPIMKO ne suffit pas, et comment se couvrir.
Retraite des libéraux de santé
Pensions CARPIMKO/CARMF réelles et comment compléter.
Plafond PER 2026
Montants, calcul TNS, et report sur 5 ans.